Statul este cu ochii pe orice posibilă sursă de venituri la buget, iar acest fenomen generează efecte inclusiv în zona de „white-collar crime”, acolo unde avocații anticipează o tendință de creștere a numărului cauzelor. „Dificultățile economice determină necesitatea valorificării unor surse suplimentare de alimentare a bugetului, iar prejudiciile din dosarele penale pot fi calificate astfel”, punctează Manuela Gornoviceanu, Partener al Țuca Zbârcea & Asociații. Expertul apreciază că interpretarea progresivă a legii penale, dar și încercarea de extindere a normelor de incriminare și la situații care anterior reprezentau conflicte de drept civil sau administrativ vor avea efecte directe și vor accelera nevoia firmelor de a accesa servicii juridice de specialitate.
Și cum „paza bună trece primejdia rea”, companiile trebuie să devină conștiente că pentru a evita problemele de tip penal-comercial este important să apeleze din start la consultanță juridică. „Nu am întâlnit persoane care să fie avertizate asupra riscurilor la care s-ar expune și să inițieze sau să continue o activitate cu potențial infracțional.”, subliniază Partenerul Țuca Zbârcea & Asociații. În opinia sa, lipsa consultanței juridice este principala cauză a problemelor care apar.
În prezent, cele mai multe dintre solicitările pe care avocații axați pe practica de „white-collar crime” le primesc vin din mediul privat, dar se înregistrează și multe cazuri în care cererile de consultanță sunt făcute din zona instituțiilor publice, cel mai adesea atunci când funcționarii sunt implicați în relațiile cu mediul privat, cum este cazul acuzațiilor care vizează modalitatea de încheiere și executare a contractelor cu statul.
Avocatul atrage atenția că în cazul în care o persoană este vizată de o anchetă penală asistența de specialitate este necesară imediat. „Contrar credinței că prezența avocatului ar putea conduce la concluzia existenței vinovăției, organele de anchetă cunosc și respectă drepturile persoanelor investigate și își formează convingerile pe baza probelor. Garanția respectării depline a acestor drepturi este oferită, însă, prin asistența juridică acordată din faza incipientă a anchetei.”, comentează expertul.
Care sunt cele mai frecvente riscuri la care se expun administratorii/acționarii firmelor
Analiza cauzelor de natură penală arată că este destul de dificil de prezentat un „inventar” al celor mai mari riscuri la care se expun administratorii/acționarii firmelor, dar și al industriilor cu cel mai mare risc. Realitatea este că numărul posibilelor probleme care pot genera dosare de acest tip este unul vast.
„Foarte multe cauze gestionate în ultima perioadă vin din domeniul prestărilor de servicii (în special construcții) și au legătură cu accesarea fondurilor naționale sau europene. Dosarele sunt, de regulă, complexe, necesită pregătire îndelungată și abordări interdisciplinare. Cauzele de evaziune fiscală sunt, în continuare, în număr mare pe rolul parchetelor și instanțelor, toate industriile fiind afectate, mai mult sau mai puțin, de aceste suspiciuni sau acuzații.”, explică Partenerul Țuca Zbârcea & Asociații.
Luând însă ca punct de plecare infracțiunile întâlnite frecvent în practică, Manuela Gornoviceanu nominalizează fiscalitatea ca fiind un domeniu în care trebuie acționat cu maximă atenție, astfel încât să nu existe riscul calificării vreunei conduite ca evaziune fiscală. „În principiu, granița între fiscal și penal este trecută când vorbim despre cheltuieli nereale, venituri neînregistrate, stopaj la sursă nereținut sau nevărsat sau crearea unor condiții artificiale pentru aplicarea unui regim diferit taxării în scopuri de TVA.”, atrage atenția avocatul.
De asemenea, există riscuri semnificative și în sfera contractelor comerciale. „Încheierea unor contracte comerciale prin inducerea în eroare a partenerului de afaceri poate constitui înșelăciune. De asemenea, legea penală incriminează fraudarea creditorilor nu numai în caz de insolvență, unde vorbim despre bancrută frauduloasă, ci și în activitatea curentă în ipoteza înstrăinării, ascunderii, deteriorării sau distrugerii de active în scopul fraudării creditorilor. Chiar achiziționarea de bunuri sau servicii de către o persoană care știe că nu va putea plăti reprezintă o faptă penală.”, detaliază interlocutoarea Ordinea Zilei.
În plus, contractele de achiziții publice reprezintă o zonă de risc major întrucât, indiferent că este vorba despre fonduri naționale sau fonduri europene, vicii ale documentațiilor folosite pentru accesarea fondurilor sau pentru efectuarea plăților pot conduce la calificarea ca infracțiuni a respectivelor solicitări. „Incriminările nu vizează doar actele false folosite pentru obținerea fondurilor, ci și documentațiile incomplete sau inexacte, așa încât orice neregularitate poate căpăta, în anumite condiții, caracterul unui ilicit penal.”, avertizează Partenerul Țuca Zbârcea & Asociații.
Și pricinuirea de pagube unei persoane, cu ocazia administrării sau conservării bunurilor acesteia, de către cel care are ori trebuie să aibă grija administrării sau conservării acelor bunuri constituie infracțiune. „Un set de reguli a căror încălcare poate atrage răspunderea penală cuprinde și Legea 31/1990 privind societățile comerciale, în practică fiind relativ des întâlnite acuzații de abuz de bunuri sociale – fondatorul, administratorul, directorul general, directorul, membrul consiliului de supraveghere sau al directoratului ori reprezentantul legal al societăţii foloseşte, cu rea-credinţă, bunuri sau creditul de care se bucură societatea, într-un scop contrar intereselor acesteia sau în folosul lui propriu ori pentru a favoriza o altă societate în care are interese direct sau indirect.”, amintește consultantul.
Avocatul menționează faptul că un domeniu căruia trebuie să i se acorde atenție este cel al sănătății și securității în muncă. „Conformarea deplină la regulile SSM are un dublu rol: pe de o parte, un rol de prevenire a accidentelor de muncă, iar, pe de altă parte, unul de protecție a companiilor și reprezentanților acestora din perspectiva răspunderii penale în cazul în care accidentul s-a produs.”, indică expertul.
Nu în ultimul rând, există riscuri semnificative și în materie de corupție, în condițiile în care, potrivit noului cod penal, infracțiunile de corupție (darea și luarea de mită, traficul de influentă și cumpărarea de influență) pot fi reținute și în sectorul privat, așa încât, de exemplu, primirea unui avantaj pentru o angajare la o companie privată sau pentru încheierea unui contract al unui astfel de companii cu o altă entitate reprezintă o veritabilă luare de mită, sancționabilă pe tărâmul dreptului penal.
Echipa Țuca Zbârcea & Asociații oferă o abordare multidisciplinară a dosarelor
Țuca Zbârcea & Asociații este în prezent unul dintre principalii furnizori de servicii de asistență juridică specializată și reprezentare în cazuri complexe de infracțiuni comerciale, pentru clienți variind de la mari corporații din topul Fortune 500 până la persoane de top din domenii cheie ale afacerilor și politicii, indiferent de calitatea procesuală.„Cred că dobândirea cunoștințelor specifice materiei extrapenale relevante pentru cazurile particulare este esențială pentru o apărare de calitate”, consideră Manuela Gornoviceanu.Țuca Zbârcea & Asociații oferă o abordare multidisciplinară a spețelor pe care le gestionează datorită echipei dinamice de avocați pe care o deține. Dosarele sunt analizate din mai multe unghiuri, incluzând reglementări în domenii precum fiscalitatea, concurența, achizițiile publice, gestionarea fondurilor UE, piețele de capital și serviciile financiare sau proprietatea intelectuală.Pe lângă asistența juridică în cauze de drept penal, echipa oferă consultanță aprofundată pe teme legate de dreptul penal comercial, cum ar fi răspunderea corporativă, managementul riscurilor, conformitatea și procedurile de combatere a spălării banilor, realizând analize amănunțite, sesiuni de instruire, politici și proiecte de reglementări interne.
Experții Țuca Zbârcea & Asociații
- Robert Roșu, Partener, coordonează practica de Litigii și Arbitraje a firmei.
Avocat cu o experiență juridică vastă, este recunoscut drept unul dintre cei mai experimentați și apreciați avocați pledanți din România, susținând și redactând apărări în sute de dosare, inclusiv în fața Înaltei Curți de Casație și Justiție.
Activitatea sa acoperă o gamă largă de litigii, în special în următoarele domenii: litigii comerciale, în special în materia dreptului societar și a disputelor între acționari/asociați, contencios administrativ, dreptul concurenței, litigii de muncă, proprietate intelectuală, fiscalitate, precum și proceduri de executare silită și litigii penale.
Totodată, este un litigant versatil și eficient, care a susținut și gestionat numeroase cauze complexe și de mare anvergură în fața Curții Internaționale de Arbitraj, reprezentând atât statul român, cât și diverși investitori străini. Pe lângă activitatea sa în domeniul litigiilor și arbitrajului, a fost implicat și în mai multe procese importante de privatizare a unor societăți de stat, precum și în tranzacții de achiziție din sectorul public și privat.
- Manuela Gornoviceanu, Partener
Este coordonatoarea departamentului de drept penal din cadrul Țuca Zbârcea & Asociații, cu o experiență de peste 30 de ani ca avocat. Considerată un profesionist complet, asigură servicii de apărare de înaltă calitate, cu o abordare multidisciplinară în toate etapele unui proces penal și la toate nivelurile sistemului judiciar național, inclusiv Înalta Curte de Casație și Justiție și Curtea Constituțională a României. În special, experiența sa acoperă o gamă largă de cazuri care implică infracțiuni corporative, corupție, infracțiuni profesionale și spălare de bani, infracțiuni privind proprietatea intelectuală, evaziune fiscală și drept contabil, infracțiuni care implică fonduri UE, achiziții publice și piețe de capital.
- Constantin Matei
Cu o experiență de zece ani, a asistat cu succes unii dintre cei mai importanți clienți ai firmei în domenii cheie de piață, precum comerțul cu amănuntul, telecomunicațiile, energia regenerabilă, agricultura, petrolul, în domeniile dreptului penal, dreptului contencios-administrativ, litigiilor civile și comerciale, precum și dreptului fiscal. Portofoliul său larg de proiecte include apărarea în cazuri de evaziune fiscală, spălare de bani, infracțiuni de corupție, accidente de muncă, oferind consultanță juridică aprofundată, promptă și profesională în orice chestiune de drept penal, inclusiv prin evidențierea riscurilor potențiale ale unei anumite conduite. De asemenea, a apărat interesele clienților săi în procedurile intentate Curții Europene de Justiție împotriva statului român pentru implementarea necorespunzătoare a dreptului european.
- Cătălin Curteza
În timpul practicii sale ca avocat pledant în drept penal, a oferit asistență și reprezentare aprofundată unor profesioniști de rang înalt și companii de prestigiu în domenii cheie de piață, precum petrolul, agricultura, telecomunicațiile, transporturile și comerțul cu amănuntul. Și-a apărat cu profesionalism clienții în fața diverselor autorități din România, precum organe de urmărire penală, de la tribunale la curți de apel, în cazuri complexe care implică infracțiuni comerciale și corporative, infracțiuni de corupție, infracțiuni profesionale, spălare de bani, evaziune fiscală și drept contabil, criminalitate cibernetică, fraudă și accidente de muncă. Cătălin Curteza este specializat, de asemenea, în drept constituțional și drept european al drepturilor omului, redactând numeroase cereri și plângeri aflate în prezent pe rolul Curții Constituționale a României și al CEDO.
- Cristina Manea
A apărat cu abilitate clienții în fața diverselor autorități din România, precum organe de urmărire penală și instanțe judecătorești, în cazuri complexe care implică infracțiuni comerciale și corporative, infracțiuni de corupție, infracțiuni profesionale, spălare de bani, criminalitate cibernetică, fraudă și accidente industriale.
Activitatea Cristinei Manea este axată atât pe prevenirea, cât și pe gestionarea eficientă a situațiilor penale ce pot apărea în activitatea unei companii sau a unei persoane fizice, empatia, atenția la detalii și pasiunea pentru dreptul public fiind elementele cheie în identificarea strategiei potrivite.
- Florian Negurici
Avocat cu o experiență de șapte ani, Florian s-a alăturat recent echipei Țuca Zbârcea & Asociații dovedindu-și deja adaptabilitatea și abilitățile în asistarea unora dintre cei mai importanți clienți ai firmei de avocatură cu rezultate favorabile.
Autor: Ștefania Enache
Foto: Ordinea Zilei/Țuca Zbârcea & Asociații
